INTERNA RIKTLINJER FÖR STYRNING OCH KONTROLL
Styrelsen har, inom ramen för sitt ansvar att upprätta ett ramverk för intern styrning och kontroll, antagit flera policys för hantering av exempelvis kapitaltäckning och likviditet, riskhantering, regelefterlevnad, åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism, etik och hållbarhet. Policys har implementerats genom instruktioner som fastställts av VD.
För att säkerställa ett välfungerande styrsystem har TF Nordic organiserat sig enligt den så kallade tre försvarslinjer-modellen, som strukturerar roller, ansvar och befogenheter för beslutsfattande och riskhantering.
Den första försvarslinjen består av den dagliga riskhanteringen och kontrollen inom TF Nordics affärsenheter. Den första försvarslinjen ansvarar för att säkerställa processer och rutiner samt för att identifiera, bedöma, hantera, kontrollera och rapportera risker.
Den andra försvarslinjen utgörs av de oberoende funktionerna för riskkontroll och regelefterlevnad. Dessa funktioner övervakar och granskar TF Nordics riskhanteringssystem samt efterlevnaden av externa och interna regelverk. De utvecklar och upprätthåller riskhanteringsmetoder samt identifierar och följer upp nya och framväxande risker. Den andra försvarslinjen rapporterar till VD och styrelsen.
Den tredje försvarslinjen är den oberoende internrevisionsfunktionen. Internrevisionen utför helt oberoende granskningar och kontroller av både den första och den andra försvarslinjen. Den tredje försvarslinjen säkerställer effektiva metoder för bolagsövergripande riskhantering och rapporterar till styrelsen.
Ersättningar
Styrelsen har fastställt en ersättningspolicy i enlighet med bestämmelserna i lagen om bank- och finansieringsrörelse (2004:297), Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 2011:1) och Europeiska bankmyndighetens riktlinjer för sunda ersättningspolicys (EBA/GL/2021/04).
För att attrahera och behålla kvalificerad personal erbjuder TF Nordic konkurrenskraftiga ersättningar och förmåner som ligger i linje med företagets långsiktiga intressen och som motverkar överdrivet risktagande. Medarbetare har rätt till fast och rörlig ersättning, pensionsförmåner och andra former av kompensation. Den fasta ersättningen bestäms individuellt baserat på medarbetarens prestation, erfarenhet och ansvar, medan den rörliga ersättningen baseras på individuell prestation, företagets mål och kapitaltäckningskrav, där principer om uppskjuten utbetalning tillämpas. Både fast och rörlig ersättning ses över årligen.
TF Nordic genomför årligen en riskanalys för att bedöma riskerna kopplade till ersättningspolicyn och ersättningssystemet samt för att identifiera anställda vars roller har en väsentlig påverkan på företagets riskprofil.
Ersättningssystemet granskas årligen av en kontrollfunktion för att säkerställa efterlevnad av regelverkskrav och TF Nordics ersättningspolicy. Resultaten rapporteras till styrelsen senast i samband med fastställandet av årsredovisningen.